Karadağ'da mali polis teşkilatı kurulması için henüz yasal bir çerçeve bulunmuyor, ancak on yıldır mali dolandırıcılık, vergi kaçakçılığı ve dolandırıcılığı, yolsuzluk ve ekonomik suçlarla mücadelede bu teşkilatın kurulmasının hayati önem taşıdığı belirtiliyor.
Geleceğin mali polisi olması beklenen Vergi İdaresi, "Vijesti"ye yaptığı açıklamada, mali polisin kurulması için yasal altyapının oluşturulmasını beklerken, Gerçek Kişilerin Bildirilmemiş Gelirlerinin Tespiti ve Tahsilatı Sektörünü kurduklarını söyledi.
Bu Sektörün kurulmasına olanak sağlayan Vergi İdaresinin İç Teşkilatı ve Sistemleştirilmesine İlişkin Yönetmelik değişikliği bu yılın 26 Mart tarihinde yürürlüğe girdi.
Başarısız şirketlerden zengin insanları takip ediyorlar
"Yeni kurulan sektörün personel alımı ve çalışma için teknik koşulların oluşturulması devam ediyor. Söz konusu sektör, 10 ila 15 çalışanın istihdam edileceği üç departmandan oluşuyor. Sektör, gizli veya bildirilmeyen gelir kaynakları, zarar bildiren veya geliri azaltan şirketleri yöneten zengin kişiler, bildirilen gelir ile gözlemlenen yaşam tarzı arasındaki tutarsızlıklar, açıklanamayan zenginleşme ve varlık birikimi vakaları gibi konuların belirlenmesi ve çözülmesiyle ilgilenecek," dedi Vergi İdaresi "Vijesti"ye.
Geçtiğimiz yılın Mart ayında Başbakan Milojko Spajiç İtalyan “Guardia di Finanza”nın desteğiyle Karadağ mali polisinin kurulması üzerinde çalışacağını duyurdu. General liderliğindeki bu İtalyan kurumunun temsilcileriyle yapılan toplantının ardından Vito DjordaniSpajić, hükümetin suçla mücadelede çok iddialı bir hedefi olduğunu ve bu yolda "Guardia di Finanza" gibi en iyilerin desteğinin gerekli olduğunu söyledi.
İtalya'daki deneyimlerden ders çıkarmak
O zaman bile ne zaman kurulacağı duyurulmadı. Vergi İdaresi şimdi, deneyimlerini ve çalışma yöntemlerini benimsemek istediği “Guardia di Finanza” ile işbirliği yapıyor.
"Vergi İdaresi, Hükümet Genel Sekreterliği aracılığıyla İtalyan Guardia di Finanza'dan yaşam tarzı değerlendirmesi ve dolaylı gelir değerlendirmesi metodolojisi, büyük varlıklara ve karmaşık mülkiyet yapılarına sahip kişilerin risk profillemesi, ekonomik ve mali denetim çerçevesinde saha araştırma teknikleri, beyan edilmemiş gelir ve haksız zenginleşmeyi tespit etmeye yönelik araçlar ve analitik çerçeve, finansal kuruluşlarla işbirliği modelleri ve varlık doğrulaması için diğer veri kaynakları konusunda yardım talep etti," diye kurum "Vijesti"ye bildirildi.
Vergi Dairesi Başkanlığı, yeni sektörün ve geleceğin mali polisinin çalışmaları için temel verileri elde etmek amacıyla bankalarla iş birliğini güçlendiriyor.
"Geçtiğimiz yıl, Vergi İdaresi Bankalar Birliği ile bir İşbirliği Muhtırası imzaladı ve veri alışverişi yoluyla ticari bankalara yapılan ödemeler yoluyla geliri izleme ve bu verileri sunulan vergi beyannameleriyle karşılaştırarak beyanname vermeyenleri tespit etme yeteneğine sahip. Üç ticari banka halihazırda veri alışverişi sistemini test etmenin çeşitli aşamalarında ve yıl sonuna kadar tüm bankaların sisteme dahil olması bekleniyor," dedi Vergi İdaresi.
Mali polisin kuruluşunun ne zaman resmiyet kazanacağı sorulduğunda, bu kurumun temsilcileri net bir bilgi veremedi.
Vergi İdaresi, "Yasal çerçevenin oluşturulması, kurumsal prosedürlerin, hukuki yetkilerin ve kurumlar arası işbirliği mekanizmalarının tanımlanmasının ardından, İtalyan modeline göre modellenmiş bir mali polisin oluşmasını bekleyebiliriz" dedi.
PP 2014 yılında suçtan kurtuluş olarak duyuruldu
Mali veya vergi polisi, Hükümetin oluşumuna doğru ilerlediğini ve temel görevinin ekonomik suç, yolsuzluk ve gölge ekonomiyle mücadele etmek olacağını duyurduğu Kasım 2014'ten beri duyurulmaktadır. Daha sonra, ertesi yıl, Vergi İdaresi Kanunu değiştirildi ve Vergi İdaresinin İç Örgütlenmesi ve Sistematizasyonu Hakkındaki Kural Kitabı kabul edildi ve buna ayrı bir Vergi Polisi sektörü eklendi.
Hükümet o dönemde Mali Polisin son derece profesyonel bir kurum olacağını ve ekonomik suçlarla mücadele polis teşkilatı ve Özel Savcılık Ofisi ile birlikte ekonomideki yolsuzluk uygulamalarına karşı mücadelede güçlü bir güç olacağını, ödeme işlemleri ve ticari faaliyetlere yönelik suçları tespit edeceğini duyurmuştu.
"Vergi Polisi Sektörü, vergi kaçakçılığıyla, gölge ekonomiyle mücadele, kara para aklama, organize suç, ekonomideki yolsuzluk uygulamalarıyla mücadele için diğer makamlarla faaliyetlerin koordinasyonu, ödeme işlemleri ve ekonomik faaliyetlere karşı işlenen suçların tespiti ve vergi ve ekonomik suç alanındaki diğer suçların tespiti ile ilgili görevleri yerine getirecektir" diye dokuz yıl önce Hükümet Bilgilendirme'de yazılmıştı.
Oluşum, sonra 20 günde yok oluş
Mart 2016'da başkanlığına atandı. Miodrag Martinoviç o zamana kadar İçişleri Bakanlığı çalışanıydı. Martinović'in seçilmesinden önce, o zamanki Maliye Bakanı Radoje Zugiç Seçim öncesinde görevi bırakan iki adayı daha seçtirdi.
O dönem vergi polisi şefi pozisyonu için yapılan sınavda dört aday başarılı olmuştu. Djordje İvanoviç, Vladan Lezzet, Miodrag Martinoviç ve Gina RadenoviçŽugić önce Ivanović'i seçti, o da daha sonra bıraktı, ondan sonra da Delić geldi, o da bıraktı.
Listenin üçüncü sırasında ise "Vijesti"ye göre Martinović yer alıyordu. Martinović, görevi kabul etti ancak İdari Müfettişlik tarafından Žugić'e bu yönde emir verilmesinin ardından atanmıştı.
Martinović'in atanmasından yaklaşık 20 gün sonra Žugić, Vergi Polisi'nin kaldırılmasını önerdi.
Bu beklentilere rağmen hiçbir şey olmadı. Yeni sektörde kimse işe alınmadı, yetki ve yetkiler konusunda tüzük hazırlanmadı ve Martinović yetkileri net olmayan tek çalışanıydı. 2018'in sonunda Vergi Polisi sistematizasyondan resmen silindi.
Vergi Polisi, Kasım 2019'da dönemin Vergi İdaresi Müdürü'nün İtalyan Guardia di Finanza temsilcileriyle bir araya gelmesiyle yeniden duyuruldu. Miomir MugosaAncak somut bir gelişme yaşanmadı.
2020 yılındaki demokratik dönüşümlere rağmen, mali suçlarla mücadelede temel araç olarak mali polisin oluşturulacağı defalarca dile getirildi, ancak bu henüz gerçekleşmedi.
Geçtiğimiz yılki Mali Strateji'nin İtalyan modeline göre modelleneceği duyurulmuştu
Mali Polisin kurulması, geçen yıl 2024-2027 dönemini kapsayan Hükümet Mali Stratejisi'nde de duyurulmuştu. Bu dönemin ilk üç yılı dolmuş olmasına rağmen, kurulması için gerekli ön koşullar henüz sağlanmamıştır.
"Maliye Bakanlığı, yasadışı işlerin önlenmesi ve yolsuzluğun bastırılması yoluyla daha elverişli bir iş ortamı yaratmak için, mali polisin kurulması için resmi önkoşullar yaratacak yasal bir çözüm önerecektir. İtalya'nın bu alanda sahip olduğu uzmanlıktan yararlanmak için, İtalya Cumhuriyeti'nin 'Guardia di Finanza'sının ilgili devlet kurumlarıyla iletişim kurulmuş ve bir dizi toplantı yapılmıştır. Toplantılarda, 'Guardia di Finanza' tarafından gelecekteki mali polis personelinin eğitilmesi yoluyla işbirliği için yer olduğu, bu İtalyan özel polisinin mali dolandırıcılıkla mücadele alanında bir uzmanlaşma okulu olduğu belirtilmiştir. Bu alanda kontrolü elinde bulunduran kurumların mevcut merkeziyetsizliği göz önüne alındığında, Karadağ Hükümeti, mali polisi kurarak, bu kurumun hem en üst düzeyde yolsuzlukla hem de her türlü mali dolandırıcılıkla çok daha kolay mücadele edebileceğine inanmaktadır," diye bir yıl önceki mali stratejide yazılmıştır.
Bonus videosu:
